Der Auskunftsanspruch: Sie müssen dem Erben nichts glauben

Wer pflichtteilsberechtigt, aber nicht Erbe ist, kann vom Erben Auskunft über den Bestand des Nachlasses verlangen (§ 2314 Abs. 1 BGB) – durch Vorlage eines geordneten Verzeichnisses. Der Anspruch besteht unabhängig davon, ob Misstrauen begründet ist; er ist der gesetzliche Normalfall, keine Kampfansage. Die Kosten des Verzeichnisses trägt der Nachlass (§ 2314 Abs. 2 BGB) – ein Punkt, den Erben regelmäßig übersehen, wenn sie mit „das ist mir zu teuer” abwehren.

Was hineingehört – die Checkliste, an der die meisten Verzeichnisse scheitern

Aktiva zum Todestag: Konten und Depots (mit Stichtagssalden), Immobilien (mit Verkehrswert, nicht Einheitswert), Beteiligungen, Fahrzeuge, Wertsachen, Forderungen des Erblassers. ‍

Passiva: Erblasserschulden, Bestattungskosten, Nachlassverbindlichkeiten.

‍Und – der entscheidende dritte Block, der in privaten Verzeichnissen fast immer fehlt – der fiktive Nachlass: alle ergänzungsrelevanten Zuwendungen der letzten zehn Jahre (Schenkungen, gemischte Schenkungen, Grundstücksübertragungen – bei vorbehaltenem Nießbrauch oder umfassendem Wohnrecht auch weiter zurück), Lebensversicherungen mit Bezugsberechtigung Dritter, Zuwendungen an den Ehegatten ohne Zehnjahresgrenze (§ 2325 Abs. 3 Satz 3 BGB) und ausgleichungspflichtige Vorempfänge. Ohne diesen Block ist das Verzeichnis wertlos – denn genau dort liegen die Beträge, um die es in Immobilienfamilien wirklich geht. → Pflichtteilergänzung

Privat oder notariell: Warum Sie fast immer das notarielle Verzeichnis verlangen sollten

Das private Verzeichnis erstellt der Erbe selbst – es ist so gut wie sein Wille und sein Wissen. Der Pflichtteilsberechtigte kann stattdessen (oder zusätzlich, auch nach einem privaten Verzeichnis) verlangen, dass das Verzeichnis durch einen Notar aufgenommen wird (§ 2314 Abs. 1 Satz 3 BGB). Der Unterschied ist nach der Rechtsprechung fundamental: Der Notar darf nicht bloß die Angaben des Erben beurkunden – er muss den Nachlassbestand selbst ermitteln, also Kontoverläufe anfordern und auf ergänzungsrelevante Abflüsse durchsehen, Grundbücher einsehen, Nachfragen stellen. Zehn Jahre Kontobewegungen unter notarialer Durchsicht fördern regelmäßig zutage, was das private Verzeichnis verschwieg: die Abhebungen kurz vor dem Tod, die Überweisungen an ein Enkelkind, die „geliehene” Anzahlung. Zusätzlich haben Sie das Recht, bei der Aufnahme des Verzeichnisses hinzugezogen zu werden – nutzen Sie es. Ein genereller Anspruch auf Belegvorlage besteht daneben grundsätzlich nicht; die Wertermittlung läuft über den nächsten Hebel.

Der Wertermittlungsanspruch: das Gutachten zahlt der Nachlass

Für Immobilien und Unternehmensbeteiligungen können Sie die Ermittlung des Wertes verlangen (§ 2314 Abs. 1 Satz 2 BGB) – praktisch: ein Sachverständigengutachten zum Verkehrswert, dessen Kosten der Nachlass trägt. Das ist der Ausweg aus dem klassischen Konflikt, dass der Erbe das Haus mit dem Wert „aus dem Gefühl” ansetzt, das er später selbst deutlich teurer verkauft. Übrigens wirkt hier eine zweite Kontrolle: Verkauft der Erbe zeitnah, ist der tatsächliche Verkaufspreis das stärkste Wertindiz.

Wenn der Erbe mauert: die Eskalationsleiter

Stufe 1: Anwaltliche Aufforderung mit Fristsetzung – oft genügt sie, weil sie die Kostenfolgen aufzeigt.

Stufe 2: Stufenklage (§ 254 ZPO): Auskunft, eidesstattliche Versicherung und Zahlung in einem Verfahren – die Verjährung des Zahlungsanspruchs ist damit gehemmt, der Druck maximal.

Stufe 3: Bei erteiltem, aber zweifelhaftem Verzeichnis die eidesstattliche Versicherung der Vollständigkeit (§ 260 Abs. 2 BGB) – wer falsch versichert, macht sich strafbar; erstaunlich viele Verzeichnisse wachsen kurz vor diesem Termin noch einmal.

Stufe 4: Vollstreckung des Auskunftstitels über Zwangsgeld. Parallel läuft immer die Uhr im Blick: Der Pflichtteilsanspruch verjährt in drei Jahren ab Kenntnis von Erbfall und Enterbung (§§ 195, 199 BGB) – die Auskunftsstufe darf diese Frist nie ungenutzt verstreichen lassen.

Für Erben: Was Sie liefern müssen – und was nicht

Auch die Verteidigungsperspektive gehört zur Wahrheit: Als Erbe schulden Sie ein vollständiges, geordnetes Verzeichnis – aber keine Dauer-Rechenschaft, grundsätzlich keine Belege und keine Auskunft ins Blaue über Jahrzehnte. Wer früh ein sauberes notarielles Verzeichnis vorlegt, nimmt dem Konflikt den Treibstoff und sich selbst das Risiko der eidesstattlichen Versicherung. Wie Sie Pflichtteilsforderungen insgesamt strukturiert begegnen: → Pflichtteil abwehren

Vergütung: warum wir im Erbrecht nach Stundenhonorar arbeiten

Erbstreitigkeiten sind komplex und dauern oft Jahre – mit Wendungen, die am Anfang niemand seriös bepreisen kann: Neue Testamente tauchen auf, Auskünfte müssen erzwungen werden, Immobilien werden bewertet, Vergleichsverhandlungen ziehen sich über Instanzen. Pauschalpreise wären hier entweder unseriös kalkuliert oder mit verstecktem Puffer belegt. Wir arbeiten deshalb nach transparentem Stundenhonorar: klarer Stundensatz vor Mandatierung in der Vergütungsvereinbarung, spezifizierte Leistungsaufstellung mit jeder Abrechnung, regelmäßige Zwischenstände zu Kosten und Nutzen – und die ehrliche Empfehlung zum Vergleich, wenn Weiterstreiten wirtschaftlich keinen Sinn ergibt. Der Einstieg bleibt kalkulierbar: In der Erstberatung zum Fixpreis (Stand Juli 2026: 249,90 €) – mündlich per Telefon oder Microsoft Teams – klären wir Ihre Position, Ihre Fristen und ob sich ein Mandat für Sie wirtschaftlich rechnet. Bei Nachlässen mit Immobilien oder Unternehmensbeteiligungen geht es regelmäßig um sechs- bis siebenstellige Werte – gemessen daran ist anwaltliche Vertretung nach Stundenaufwand kein Kostenrisiko, sondern Werterhalt.